Income Tax Notice या SMS आया? असली या Fake ऐसे पहचानें + 143(1), 139(9), 245 Notice का सही जवाब (2026 Guide)
सितंबर–अक्टूबर में Income Tax Department सबसे ज़्यादा ITR process करता है। इसी समय लाखों लोगों के mobile पर SMS आते हैं, email में “Intimation u/s 143(1)” आता है, और कई लोगों को “आपका ₹15,490 का refund approve हो गया है, इस link पर click करें” जैसे फर्जी (Fake) मैसेज भी मिलते हैं। नतीजा — घबराहट, गलत link पर click, और कभी-कभी bank account खाली।
इस guide में आप सीखेंगे कि कोई भी Income Tax Notice या SMS असली है या नकली – सिर्फ 2 मिनट में कैसे पहचानें, और 143(1), 139(9), 245, 143(2), 148 जैसे आम notices का सही जवाब कैसे दें — step-by-step, आसान भाषा में।
- हर असली Income Tax notice/order पर DIN (Document Identification Number) होता है — CBDT Circular No. 19/2019 के बाद बिना DIN वाला communication मान्य नहीं माना जाता।
- Notice असली है या नहीं, यह incometax.gov.in → “Authenticate notice/order issued by ITD” पर बिना login चेक करें।
- Income Tax Department कभी भी OTP, PIN, card number या bank password नहीं माँगता और refund के लिए कोई link नहीं भेजता — refund सीधे pre-validated bank account में आता है।
- 143(1) = सिर्फ processing intimation (notice नहीं), 139(9) = defective return (15 दिन में जवाब), 245 = पुरानी demand से refund adjust (30 दिन में जवाब)।
- Fake SMS/email मिले तो click न करें; webmanager@incometax.gov.in पर forward करें। पैसा कट गया हो तो तुरंत 1930 पर कॉल करें।
- Intimation, SMS और Notice में फर्क
- असली या Fake? 2 मिनट का 5-Step Test
- Fake SMS के Red Flags (Real Examples)
- कौन सा Notice, क्या मतलब, कितने दिन में जवाब (Table)
- 143(1) Intimation कैसे पढ़ें
- Portal पर Notice का जवाब कैसे दें – Step-by-Step
- Fake Notice/SMS मिला या पैसा कट गया – अब क्या करें
- 7 गलतियाँ जो छोटे Notice को बड़ी मुसीबत बना देती हैं
- FAQs
1. पहले समझें: Intimation, SMS और Notice में फर्क
हर message “notice” नहीं होता। ज़्यादातर लोग 143(1) intimation को ही notice समझकर डर जाते हैं, जबकि यह सिर्फ बताता है कि आपका ITR process हो गया है।
| Communication | इसका मतलब | क्या करना है |
|---|---|---|
| Information SMS (ITR filed, e-verified, refund issued) | सिर्फ status update | कुछ नहीं — portal पर status देख लें |
| Intimation u/s 143(1) | CPC ने ITR process कर दिया — refund, demand या “no demand no refund” | Figures मिलाएँ; demand हो तो जाँचें |
| e-Campaign / Nudge SMS-Email (AIS mismatch, high-value transaction) | Department को data में अंतर दिखा है — यह formal notice नहीं | Ignore न करें; Compliance Portal/AIS पर feedback दें या ज़रूरत हो तो updated/revised return |
| Notice (139(9), 245, 143(2), 142(1), 148A/148) | Department आपसे जवाब/सुधार माँग रहा है | Deadline के अंदर portal पर जवाब देना ज़रूरी |
2. असली या Fake? 2 मिनट का 5-Step Test
✅ Step 1: DIN देखें
1 अक्टूबर 2019 से हर notice, order, summons और letter पर computer-generated DIN होना ज़रूरी है (CBDT Circular No. 19/2019)। DIN आमतौर पर notice के ऊपर या नीचे लिखा होता है, जैसे ITBA/AST/S/143(2)/2026-27/10XXXXXXXX(1)। DIN नहीं = शक करें।
✅ Step 2: Portal पर Authenticate करें (बिना Login)
- www.incometax.gov.in खोलें (address खुद type करें, SMS के link से नहीं)।
- Home page पर Quick Links → “Authenticate notice/order issued by ITD” चुनें।
- DIN डालें, या PAN + Assessment Year + Notice section + तारीख डालें, फिर mobile OTP से verify करें।
- अगर record मिलता है तो notice असली है; “No record found” आए तो वह फर्जी हो सकता है।
✅ Step 3: Login करके “e-Proceedings” और “Pending Actions” देखें
हर असली notice आपके e-filing account में भी दिखता है: Pending Actions → e-Proceedings या Worklist, और demand के लिए Pending Actions → Response to Outstanding Demand। वहाँ कुछ नहीं है और SMS/email “urgent” बोल रहा है — तो सावधान।
✅ Step 4: Sender और Domain चेक करें
असली emails @incometax.gov.in domain से आते हैं (CPC intimation आमतौर पर intimations@cpc.incometax.gov.in से)। incometax-refund.in, itd-gov.co, Gmail/Yahoo ID या short link (bit.ly आदि) — ये सब fake के संकेत हैं।
✅ Step 5: क्या माँगा जा रहा है?
Department OTP, ATM PIN, card number, CVV, net-banking password या UPI PIN कभी नहीं माँगता। न ही “processing fee” या “refund release charge” माँगता है। जो भी message इनमें से कुछ माँगे — 100% फर्जी।
3. Fake SMS के Red Flags – Real जैसे Examples
- “Dear Taxpayer, your Income Tax refund of Rs.15,490 has been approved. Update your account: bit.ly/xxxx”
- “Your PAN will be blocked today. Complete KYC immediately at …”
- “Pay Rs.999 refund processing fee to receive your refund within 24 hours.”
- WhatsApp पर “Income Tax Officer” की DP के साथ video call या APK file भेजना।
- “अगर 2 घंटे में जवाब नहीं दिया तो arrest warrant” — डर पैदा करने वाली भाषा।
| जाँच | असली Notice ✅ | Fake Message ❌ |
|---|---|---|
| DIN | होता है, portal पर verify होता है | नहीं होता या verify नहीं होता |
| Portal पर दिखना | e-Proceedings / Worklist में दिखता है | कहीं नहीं दिखता |
| Link | सिर्फ incometax.gov.in पर login करने को कहता है | Short link, अजीब domain, APK file |
| माँग | Documents / explanation | OTP, PIN, card, “fee” |
| भाषा | Formal, section नंबर और समय-सीमा के साथ | “Urgent”, “Blocked”, “Arrest” जैसी धमकी |
4. कौन सा Notice, क्या मतलब, कितने दिन में जवाब
| Section | क्यों आता है | जवाब की समय-सीमा | क्या करें |
|---|---|---|---|
| 143(1) Intimation | ITR की computerised processing पूरी | जवाब ज़रूरी नहीं (गलती हो तो सुधार) | Figures मिलाएँ; गलती हो तो 154 rectification |
| 143(1)(a) Proposed Adjustment | ITR और Form 26AS/AIS/Form 16 में अंतर | 30 दिन | Agree / Disagree कारण सहित portal पर |
| 139(9) Defective Return | गलत ITR form, 44AB audit detail न देना, TDS claim पर income न दिखाना आदि | 15 दिन | Corrected return file करें, वरना return invalid माना जा सकता है |
| 245 Refund Adjustment | पुरानी outstanding demand से refund काटने का प्रस्ताव | 30 दिन (आमतौर पर) | Response to Outstanding Demand: सही / गलत / आंशिक |
| 143(2) Scrutiny | Return की detailed जाँच (Faceless Assessment) | Notice में दी गई तारीख | e-Proceedings में documents सहित जवाब; CA की मदद लें |
| 142(1) Inquiry | Documents/information माँगना या return file करवाना | Notice में दी गई तारीख | माँगी गई जानकारी समय पर upload करें |
| 148A / 148 Reassessment | Department को लगता है कोई income छूट गई | Show-cause में दी गई समय-सीमा | तुरंत professional advice; जवाब सबूत के साथ |
• 143(1) intimation उस FY के अंत से 9 महीने के अंदर आ सकता है जिसमें return file हुआ।
• 143(2) scrutiny notice उस FY के अंत से 3 महीने के अंदर serve होना चाहिए जिसमें return file हुआ — यानी FY 2026-27 में file हुए returns के लिए 30 जून 2027 तक।
• 154 rectification — order वाले FY के अंत से 4 साल तक।
• 148 reassessment — सामान्यतः AY के अंत से 3 साल; ₹50 लाख या अधिक की escaped income पर 5 साल तक।
5. 143(1) Intimation कैसे पढ़ें (सबसे ज़्यादा आने वाला)
Intimation में दो columns होते हैं — “As provided by taxpayer” (जो आपने भरा) और “As computed under section 143(1)” (जो CPC ने माना)। तीन ही नतीजे होते हैं:
- Refund: CPC ने refund तय किया — कुछ दिनों में pre-validated bank account में आएगा। (Refund अटका है? पढ़ें: ITR Refund Status 2026 – Delay के 8 कारण)
- No Demand, No Refund: सब ठीक है — कुछ करने की ज़रूरत नहीं।
- Demand: CPC के हिसाब से tax कम भरा गया। दोनों columns में अंतर वाली line देखें — अक्सर वजह TDS mismatch, 80C/80D deduction disallow, या interest 234A/B/C का अंतर होती है।
6. Portal पर Notice का जवाब कैसे दें – Step-by-Step
- incometax.gov.in पर PAN/Aadhaar और password से login करें।
- Pending Actions → e-Proceedings खोलें — 139(9), 143(1)(a), 142(1), 143(2) जैसे notices यहीं दिखते हैं। पुरानी demand/245 के लिए Pending Actions → Response to Outstanding Demand खोलें।
- Notice PDF download करें, section और response due date नोट करें।
- “Submit Response” पर click करें — Agree / Disagree / Partially Agree चुनें।
- Disagree करें तो कारण + documents (Form 16, bank statement, 26AS, rent receipts आदि) PDF में लगाएँ — एक फाइल का size सीमा में रखें।
- Submit के बाद acknowledgement PDF save करें और “View Response” से जाँच लें।
7. Fake Notice/SMS मिला या पैसा कट गया – अब क्या करें
- Click न करें, reply न करें, कोई app/APK install न करें।
- Phishing email/website की जानकारी webmanager@incometax.gov.in पर forward करें और copy incident@cert-in.org.in पर भेजें।
- गलती से details डाल दीं? तुरंत net-banking/UPI password बदलें और bank को card/UPI block करने को कहें।
- पैसा कट गया है तो 1930 (National Cyber Crime Helpline) पर तुरंत कॉल करें और cybercrime.gov.in पर शिकायत दर्ज करें — पहले 1–2 घंटे सबसे कीमती होते हैं।
- e-filing account का password बदलें और Profile में “e-Filing Vault – Higher Security” option चालू करें, ताकि login के लिए extra verification लगे।
8. 7 गलतियाँ जो छोटे Notice को बड़ी मुसीबत बना देती हैं
- Notice को ignore करना — 142(1) का जवाब न देने पर best judgment assessment और penalty का खतरा।
- Email/mobile पुराना होना — Profile में updated contact रखें, वरना notice मिस हो जाएगा।
- Spam folder न देखना — CPC के emails अक्सर spam/promotions में जाते हैं।
- बिना documents “Disagree” करना — reason और proof के बिना response reject हो सकता है।
- 139(9) के 15 दिन चूकना — return invalid माना जा सकता है, मानो file ही नहीं हुआ।
- 245 notice पर चुप रहना — refund पुरानी (गलत) demand में adjust हो जाता है।
- AIS mismatch को हल्के में लेना — आज का nudge SMS कल का scrutiny notice बन सकता है।
👉 ITR अभी तक file नहीं किया? पढ़ें: ITR Late Fee कितनी है? 31 December 2026 से पहले जान लें
👉 Audit case है? पढ़ें: Tax Audit Due Date Extended: Audit Report 21 अक्टूबर, ITR 21 नवंबर तक
9. अक्सर पूछे जाने वाले सवाल (FAQs)
Q1. क्या 143(1) intimation का मतलब है कि मेरे खिलाफ केस है?
नहीं। यह सिर्फ बताता है कि आपका ITR process हो गया। Demand दिखे तभी ध्यान से जाँचें।
Q2. Income Tax notice असली है या नहीं, कैसे check करें?
incometax.gov.in पर “Authenticate notice/order issued by ITD” में DIN डालें, या login करके e-Proceedings में देखें। DIN verify न हो तो notice संदिग्ध है।
Q3. Refund के लिए SMS में link आया है, क्या click करूँ?
बिल्कुल नहीं। Department refund के लिए link नहीं भेजता; refund सीधे आपके pre-validated bank account में आता है।
Q4. 139(9) defective notice का जवाब न दिया तो क्या होगा?
15 दिन (या बढ़ाई गई अवधि) में सुधार न करने पर return invalid माना जा सकता है — यानी जैसे return file ही नहीं हुआ।
Q5. 245 notice में पुरानी demand गलत है तो?
“Response to Outstanding Demand” में “Disagree with demand” चुनें, कारण लिखें (जैसे rectification pending, appeal filed, demand already paid) और challan/proof लगाएँ।
Q6. Scrutiny notice u/s 143(2) आया है, क्या खुद जवाब दे सकते हैं?
दे सकते हैं, पर scrutiny में documents और legal position दोनों मायने रखते हैं। किसी CA से एक बार review करवाना समझदारी है।
Q7. Fraud से पैसा कट गया तो सबसे पहले क्या करें?
तुरंत 1930 पर कॉल करें, bank को सूचित करें और cybercrime.gov.in पर शिकायत दर्ज करें।
निष्कर्ष
Income Tax से आया हर message डरने वाला नहीं होता, और हर “refund approved” message सच्चा भी नहीं होता। DIN चेक करें, portal पर authenticate करें, और कभी OTP/PIN न दें — बस ये तीन आदतें आपको 99% fraud से बचा लेंगी। असली notice हो तो deadline से पहले, documents के साथ, portal पर ही जवाब दें।
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Disclaimer: यह लेख सामान्य जानकारी के लिए है (29 सितंबर 2026 तक की जानकारी पर आधारित)। Section, समय-सीमा और portal के menu समय-समय पर बदल सकते हैं। अपने specific case के लिए notice की शर्तें, Income Tax portal या अपने CA से पुष्टि करें।
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